個人年金を選ぶ3つのポイント

前回の記事で「個人年金を検討するべき人・年金の考え方」に触れた。

あなたが金余りのヒマ人自営業者で、貯蓄・税控除目的に個人年金を選ぶなら

1. 税制適格特約がつく→税控除のため
2. 月額支払額が6666円以下→控除枠を効率的に利用するため
3. 利率変動型→インフレ対応のため

これらの条件を満たす商品にするといいだろう。

１）税制適格特約→税控除のため

これは特約なのではずすこともできるが、そうすると控除がとれないので意味ない。必須条件となる。

税制適格特約とは何かというと

• 年金受取人が契約者またはその配偶者のいずれかであること

• 年金受取人は被保険者と同一人であること

• 保険料払込期間が10年以上であること（一時払いは対象外）

• 年金の種類が確定年金や有期年金であるときは、年金受取開始が60歳以降で、かつ年金受取期間が10年以上であること。

ナンノコッチャて感じだが、要は、契約＆掛ける＆もらうのは全部自分。10年以上かけてダラダラ払って、60才以降に10年以上かけてダラダラもらいなさい、ということ。一気に払い込んで割引とか、一括でもらうとかはできない。

受取人を妻にというのもできるが、贈与税が発生したりややこしくなるのでやめたほうがいい。あくまで「自分のための年金」として設計しよう。

２）月額支払額が6666円以下→控除枠を効率的に利用するため

個人年金は支払額ごとに計算式で割り当てられた額が控除される

国税庁　生命保険料控除を参考に控除額を出してみよう。

	控除額
払い込み額/年	所得税	住民税
2万	2万	1.6万
4万	3万	2.9万
6万	3.5万	一律2.8万
8万以上	一律4万	一律2.8万

ご覧の通り、8万以上は掛けても控除額は上がらない。

なので一番効率よく控除額を取るには年間の支払額が8万以下になるように設計することだ。

つまり月額支払いが6666円以下である。

契約して、がんばって払い込んで、4万の控除をとって節税できる額は（所得金額にもよるが）だいたい1～1.5万くらいである。

３）利率は変動型→インフレ対応のため

いまは超低金利時代である。んが、今後上がる可能性もある。ずっと上がらない可能性もある。そんなもんわからないので、どっちに転んでも対応できる「変動型」にすべき。

向こう50年の利率は今が最高と思う人（これ以上上がることはないと踏んでる人）は先日紹介した東京海上日動あんしん生命の「個人年金保険」を買うとよろしい。

でもさあ、固定利率の商品を契約して、もし今後、2％とか3％の商品が出てきたらどうするよ？「はあああ？」ってなっちゃうぜw

ここまで読んで、もしあなたが勉強熱心な保険販売員（ファイナンシャルプランナー）だったら気づいただろうが、もし自営業者に個人年金を売り込みたかったら上記は営業トークとしてバッチリ使えますw

老後の不安を散々あおり、返戻率と節税額をアピール！

「契約すると毎年1万円節税できますよぉ～浮いたお金でお子さんと美味しいレストランに行くというのもいいんじゃないですかぁ～☆ウフフ」

なんてね。


参考記事

• 個人年金を検討するべき人・年金の考え方
• いらないでしょ。東京海上日動あんしん生命「個人年金保険」の申込を急いでいる人に～口コミ、評判、評価、比較
• 当ブログの年金・保険・税金関係の記事を読む前に